Проценты по договору займа: расчёт по ст. 809 ГК РФ

Правовые основы начисления процентов по займу

Договор займа регулируется § 1 главы 42 ГК РФ. В соответствии со ст. 809 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, займодавец имеет право на получение с заёмщика процентов за пользование суммой займа. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ключевой ставкой Банка России.

Договор займа между гражданами на сумму до 100 000 рублей предполагается беспроцентным, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 809 ГК РФ). Также беспроцентным считается займ, по которому заёмщику передаются не деньги, а другие вещи, определённые родовыми признаками.

Формула расчёта процентов

Проценты по договору займа могут начисляться различными способами в зависимости от условий договора:

Способ 1: Фиксированная годовая ставка

Проценты = Сумма займа × Годовая ставка (%) / 365 × Количество дней пользования

Способ 2: Фиксированная месячная ставка

Проценты = Сумма займа × Месячная ставка (%) × Количество месяцев

Способ 3: По ключевой ставке ЦБ (при отсутствии условия о процентах)

Проценты = Сумма займа × Ключевая ставка ЦБ / 365 × Количество дней

Примеры расчёта

Пример 1: Займ 200 000 руб. под 15% годовых на 6 месяцев (180 дней)

Проценты = 200 000 × 0,15 / 365 × 180 = 14 794,52 руб.

Пример 2: Займ 500 000 руб. под 2% в месяц на 3 месяца

Проценты = 500 000 × 0,02 × 3 = 30 000 руб.

Пример 3: Займ 300 000 руб. без указания процентов на 90 дней

При ключевой ставке 21%:

Проценты = 300 000 × 0,21 / 365 × 90 = 15 534,25 руб.

Предельные ставки по закону

Законодательство устанавливает ограничения на размер процентов по займам:

Потребительские займы (микрофинансовые организации)

Для займов, выдаваемых микрофинансовыми организациями:

• Начисленные проценты не могут превышать сумму займа в 1,5 раза (Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ).
• Полная стоимость кредита (ПСК) не может превышать рассчитанное Банком России среднерыночное значение ПСК более чем на одну треть.

Ростовщические проценты

С 1 июня 2018 года для займов между гражданами и организациями (кроме банков и МФО) действует правило: проценты по договору займа, заключённому между гражданами, не могут превышать разумные пределы. Суд вправе снизить чрезмерно завышенные проценты на основании ст. 10 ГК РФ (злоупотребление правом).

Проценты при отсутствии условия в договоре

Если договор займа между гражданами на сумму свыше 100 000 руб. не содержит условия о процентах, заёмщик обязан уплатить проценты в размере ключевой ставки ЦБ (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Порядок уплаты — ежемесячно до дня возврата займа (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Стороны могут прямо указать в договоре, что займ является беспроцентным. В этом случае проценты не начисляются.

Соотношение процентов по займу и процентов по ст. 395 ГК

Проценты по ст. 809 ГК РФ (плата за пользование займом) и проценты по ст. 395 ГК РФ (ответственность за просрочку) имеют различную правовую природу:

• Ст. 809 ГК — плата за пользование денежными средствами, начисляется на сумму займа за весь период пользования.
• Ст. 395 ГК — ответственность за просрочку возврата, начисляется с момента нарушения срока возврата.

Эти проценты могут взыскиваться одновременно, так как являются разными по своей природе (п. 15 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 08.10.1998 № 13/14).

Досрочный возврат займа

Заёмщик-гражданин вправе вернуть сумму займа досрочно, уведомив займодавца не менее чем за 30 дней (п. 2 ст. 810 ГК РФ). При досрочном возврате проценты начисляются только за фактический период пользования.

Для расчёта процентов используйте калькулятор процентов по договору займа.

Часто задаваемые вопросы